Le leasing, une solution stratégique pour le financement des entreprises

 

Le leasing, également appelé crédit-bail, est un mode de financement qui offre aux entreprises la possibilité d’acquérir du matériel sans mobiliser leurs liquidités. Il ne nécessite pas obligatoirement d’apport initial et donne accès à un équipement en échange de loyers fixes, offrant ainsi une prévisibilité budgétaire précieuse. Il constitue une alternative intéressante pour les entreprises qui souhaitent optimiser leur trésorerie tout en bénéficiant des équipements nécessaires à leur activité.

 

Le leasing présente plusieurs avantages majeurs. Il facilite tout d’abord la préservation des liquidités en finançant jusqu’à cent pour cent du coût du bien, évitant ainsi à l’entreprise de débourser une somme importante dès le départ. Il assure également une stabilité financière grâce à des mensualités généralement fixes et prévisibles, facilitant la planification budgétaire. En outre, il apporte aussi une grande souplesse opérationnelle, permettant aux entreprises de renouveler leur matériel et de s’adapter à l’évolution de leurs besoins technologiques ou de production. Enfin, il constitue un levier fiscal efficace, les loyers étant déductibles des charges d’exploitation, ce qui allège l’imposition de l’entreprise.

 

Comme dans tout contrat de leasing, l’entreprise utilisatrice n’est pas propriétaire de l’équipement tant que tous les loyers prévus au contrat n’ont pas été payés. L’objet appartient à l’organisme de leasing, que ce soit une société spécialisée comme Grenke ou une banque comme Raiffeisen Suisse. Ce principe garantit notamment la revente du matériel en cas de non-paiement. Il est à noter que le leasing concerne uniquement des objets dits mobiles, c’est-à-dire des biens pouvant être démontés et revendus facilement, comme des machines industrielles, des équipements informatiques ou encore des véhicules. Cela exclut donc par exemple les investissements immobiliers ou les infrastructures fixes.

 

Les critères déterminant le coût du leasing

Le loyer mensuel d’un leasing repose sur plusieurs critères. Il dépend d’une analyse approfondie de la situation financière de l’entreprise, incluant sa capacité de remboursement, son niveau d’endettement et ses flux de trésorerie. Les organismes de leasing évaluent également la solvabilité de l’entreprise et peuvent exiger des garanties supplémentaires si nécessaire.

 

Outre la situation financière de l’entreprise, le type d’équipement financé joue un rôle clé dans la détermination du loyer. Un objet facilement revendable, comme un véhicule agricole ou une machine industrielle standard, présente un risque moindre pour l’organisme de leasing, ce qui peut réduire le montant du loyer. En revanche, un équipement spécifique ou sur mesure, plus difficile à revendre en cas de non-paiement, entraînera un taux plus élevé. Cette équation entre la qualité financière du client et la liquidité du bien définit le coût global du leasing.

 

Un autre élément à prendre en considération est la durée du contrat modulable des leasings. Dans les cantons suisses, les amortissements du matériel achetés par les entreprises sont réglementés et doivent s’effectuer sur une période déterminée qui diffère selon que l’entreprise soit domiciliée par exemple à Genève ou Fribourg. Le leasing offre une flexibilité supérieure en ajustant la durée du contrat aux besoins et capacités spécifiques de l’entreprise. Cela peut être un levier stratégique, notamment pour les entreprises disposant d’une forte trésorerie qui cherchent à optimiser leur fiscalité en adaptant la période d’amortissement de l’équipement à leur situation comptable.

 

Financer les PME grâce à l’expertise de Grenke

Fondée en Allemagne en 1978, présente désormais dans 33 pays et active en Suisse depuis 1999, Grenke est une entreprise spécialisée dans le financement des PME. Historiquement reconnue pour son expertise dans le « small ticket leasing », avec des financements dès 1’000 francs, l’entreprise a su élargir son champ d’action. Même si elle peut couvrir tous les montants, elle s’est spécialisée dans des solutions de financements allant de 25’000 à 250’000 francs, avec une efficacité et une rapidité d’exécution qui lui confèrent une place centrale sur le marché.

 

Grenke propose plusieurs types de leasing adaptés aux différents besoins des PME. Le leasing « classique » permet de financer des équipements informatiques, du mobilier de bureau, tous les équipements industriels ou encore du matériel audiovisuel. La « ligne cadre » offre une enveloppe budgétaire utilisable pour plusieurs acquisitions successives, évitant ainsi aux entreprises de devoir redemander un financement à chaque achat. Enfin, l’offre « All-In » intègre non seulement le financement de l’équipement mais aussi des services de maintenance, garantissant ainsi une performance optimale sur la durée du contrat.

 

« Le leasing permet aux entreprises de préserver leurs liquidités tout en accédant à du matériel indispensable à leur activité », explique Stéphane Mayor, Senior Sales Manager Suisse Romande chez Grenke Suisse. « Un dossier peut être traité et accepté en 48 heures, ce qui représente un atout considérable pour les entreprises ayant des besoins immédiats en équipements ».

 

Le leasing sans plafond signé Raiffeisen Suisse

La banque Raiffeisen, acteur majeur du financement des entreprises en Suisse, propose des solutions de leasing depuis plus de trente ans. La banque fonctionne sur un modèle de financement direct, établissant une relation exclusive entre l’institution bancaire et son client. Cette approche offre une grande stabilité et une vision à long terme du financement, particulièrement appréciée par les entreprises cherchant une solution intégrée dans leur gestion financière globale.

 

L’un des points distinctifs du leasing chez Raiffeisen est son absence de limite de financement. La banque est en mesure de financer une large gamme d’équipements, allant des machines industrielles aux véhicules professionnels, et pouvant aller jusqu’à des biens plus exotiques comme des yachts ou des infrastructures techniques avancées. Les contrats de leasing débutent à 15’000 francs, mais il n’existe pas de plafond maximal tant que l’objet reste éligible et que le risque est maîtrisé.

 

Comme la société Grenke, les banques du groupe Raiffeisen adopte une méthodologie rigoureuse pour analyser les demandes de leasing. La banque ne se limite pas à évaluer la solvabilité du client, mais prend également en compte la rentabilité future de l’équipement financé. « Nous analysons non seulement la capacité d’endettement du client, mais aussi la rentabilité prévisionnelle de l’objet financé. Une machine doit générer suffisamment de revenus pour s’autofinancer », explique Olivier Glasson, responsable leasing chez Raiffeisen Suisse.

 

Raiffeisen offre par ailleurs une grande flexibilité dans la structuration des paiements, avec la possibilité d’adapter les loyers aux activités saisonnières ou cycliques des entreprises. « Cette flexibilité permet notamment des paiements progressifs ou dégressifs, particulièrement adaptés aux entreprises dont l’activité fluctue selon les périodes de l’année », détaille encore le spécialiste. Cette approche sur mesure permet ainsi d’adapter les conditions du leasing à l’utilité économique de l’objet et à son impact réel sur l’activité de l’entreprise.

 

Une complémentarité cruciale dans le mix financier des entreprises

On le constate, le leasing s’impose aujourd’hui comme un outil de financement essentiel, non pas en opposition aux autres formes de financement, mais en complément. Longtemps perçu comme une solution destinée aux entreprises n’ayant pas les moyens de financer elles-mêmes leurs équipements, il est aujourd’hui utilisé de manière stratégique par des entreprises de toutes tailles. Que ce soit par l’intermédiaire d’un acteur indépendant comme Grenke ou d’une institution bancaire comme Raiffeisen, cette méthode de financement offre une alternative souple et adaptée aux besoins des PME et des grandes entreprises.

 

Le leasing se distingue par sa capacité à s’intégrer harmonieusement dans une stratégie de financement globale. Il peut venir en complément d’un prêt hypothécaire, destiné à financer l’immobilier d’entreprise, ou encore d’un crédit de trésorerie, qui permet de gérer les flux financiers courants. Cette complémentarité est un atout majeur, car elle offre aux entreprises une meilleure répartition de leurs engagements financiers tout en assurant la disponibilité immédiate des équipements nécessaires à leur activité.

 

En diversifiant leurs sources de financement, les entreprises peuvent également éviter de concentrer l’ensemble de leurs engagements auprès d’un seul établissement financier. Ainsi, qu’il s’agisse d’un organisme indépendant comme Grenke ou d’une banque comme Raiffeisen, le leasing permet d’externaliser une partie de ses engagements financiers. Cette approche renforce la flexibilité en cas de négociation des conditions de financement et limite l’exposition aux risques liés à un unique partenaire bancaire.

 

Dans un contexte où la gestion des liquidités et l’optimisation fiscale sont des enjeux majeurs, le leasing continue de se positionner comme un levier de croissance incontournable. Il permet non seulement de préserver l’équilibre financier de l’entreprise, mais aussi de favoriser son développement en lui offrant une capacité d’investissement accrue. C’est un outil stratégique qui, bien utilisé, contribue à renforcer la compétitivité des entreprises sur le long terme.

 

Le rôle clé de la FAE dans la stratégie de financement des entreprises

Le leasing est un outil puissant pour les entreprises, mais dans certains cas, des garanties supplémentaires sont nécessaires pour convaincre un organisme financier d’octroyer un contrat. La Fondation d’Aide aux Entreprises (FAE) peut être sollicitée pour offrir un cautionnement dans le cadre de leasing de biens d’équipement. Ce soutien est particulièrement pertinent lorsque l’entreprise présente un fort potentiel mais manque de garanties suffisantes. Si vous pensez avoir besoin d’un leasing pour développer votre activité ou préserver des emplois sur sol genevois, n’hésitez pas à prendre contact avec la FAE pour en discuter.